Складчина: Налоговый учет и расчет налога на прибыль-2025 [Тариф Без обратной связи] [Учёт без забот] [Валентина Власенко, Ольга Шулова]
Итак, мы начинаем набирать группу на программу повышения квалификации по теме "Налоговый учет и расчет налога на прибыль". Продолжительность программы 2 недели + еще одна неделя на поддерживающий вебинар и прохождение итогового теста (это максимальные сроки, можно пройти быстрее).
Программа курса:
Теория (автор — Валентина Власенко)
1. Понятие налога на прибыль
— Плательщики и объект обложения
— Основы налогового учета
— Отличия налогового и бухгалтерского учета
— ПБУ 18/02, и кто может его не применять
2. Доходы и расходы
— Классификация доходов
— Группировка расходов
— Важные особенности учета прямых и косвенных расходов
— Обзор доходов и расходов, которые по-разному отражаются в БУ и НУ
3. Сроки и порядок уплаты
— Налоговый и отчетный период
— Варианты расчета и уплаты авансовых платежей
— Сроки уплаты
— Отражение налога на прибыль и авансов в БУ
4. Декларация и расчет налога
— Расчет налоговой прибыли
— Заполнение и проверка декларации по налогу на прибыль
— Контрольные соотношения
— Отражение налога на прибыль в бухгалтерской отчетности
Практика в 1С (автор — Ольга Шулова)
1. Настройка программы
— Общие настройки 1С: Бухгалтерии 8
— Основы организации налогового учета в 1С
— Настройки ведения налогового учета
2. Отражение в НУ основных операций
— Приобретение и списание материалов
— Приобретение товаров
— Начисление зарплаты и страховых взносов (прямые и косвенные расходы)
— Настройка и начисление амортизации ОС (прямые и косвенные расходы)
3. Доходы и расходы в налоговом учете
— Реализация товаров
— Выпуск готовой продукции и её реализация
— Учет доходов по итогам инвентаризации
— Учет арендной платы и коммунальных платежей
— Общепроизводственные расходы
— Транспортные расходы (особенности учета в составе прямых расходов)
— Расходы, не принимаемые к НУ
4. Подготовка к отчетному периоду
— Настройки закрытия счетов
— Закрытие месяца и проверка данных
— Разница в признании прямых и косвенных расходов в БУ и НУ
— Налоговые регистры в 1С
5. Декларация по налогу на прибыль
— Что нужно сделать перед заполнением декларации в 1С
— Заполнение и проверка декларации по налогу на прибыль и налоговых регистров
— Связь с показателями бух. отчетности и декларации по НДС
6. Обзор ПБУ 18/02 на практике
— Копируем базу с примером
— Меняем настройки на применение ПБУ 18/02 (балансовый и затратный методы)
— Закрываем периоды
— Анализируем результаты — что изменилось?
+ вебинар с ответами на вопросы от Ольги Шуловой (запись будет)
18 марта мы выпустим курс и традиционно будем первые дни продавать его со скидкой.
Кто с нами повышать квалификацию?
Старт 18 марта
Тариф Без обратной связи
Цену поставит организатор